Zarządzanie podatkami

Wstęp
Część I. Zagadnienia wstępne
Rozdział 1. Zarządzanie podatkami
1.1. Cele zarządzania podatkami
1.1.1. Cel pierwszy: minimalizacja obciążenia podatkowego
1.1.2. Cel drugi: odsuwanie w czasie momentu zapłaty podatku
1.1.3. Cel trzeci: ograniczenie ryzyka podatkowego

Rozdział 2. Ryzyko podatkowe i sposoby jego ograniczania
2.1. Interpretacje prawa podatkowego
2.2. Uprzednie porozumienia cenowe
2.3. Krajowa Informacja Podatkowa
2.4. System zarządzania ryzykiem podatkowym w przedsiębiorstwie

Część II. Zarządzanie podatkami osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej
Rozdział 3. Podatek od towarów i usług
3.1. Zwrot osobom fizycznym niektórych wydatków związanych z budownictwem mieszkaniowym
3.2. Budownictwo społeczne

Rozdział 4. Zarządzanie podatkami dochodowymi osób fizycznych
4.1. Optymalizacja rocznego rozliczenia podatku dochodowego z tytułu osiągania przychodów ze stosunku pracy i działalności wykonywanej osobiście
4.1.1. Optymalizacja przychodu
4.1.2. Optymalizacja kosztu
4.1.3. Odliczenia od dochodu i podatku
4.1.4. Preferencyjne rozliczanie podatku dochodowego dla osób samotnie wychowujących dzieci i małżeństw
4.1.5. Optymalizacja zaliczki na podatek dochodowy
4.1.6. Pobór podatku
4.2. Optymalizacja rocznego rozliczenia podatku dochodowego z tytułu osiągania kapitałów pieniężnych
4.3. Optymalizacja opodatkowania nieruchomości
4.3.1. Sprzedaż nieruchomości
4.3.2. Najem nieruchomości

Część III. Zarządzanie podatkami w przedsiębiorstwie

Rozdział 5. Podatek od towarów i usług - decyzje strategiczne
5.1. Zwolnienie podmiotowe dla małych przedsiębiorców
5.2. Likwidacja działalności gospodarczej

Rozdział 6. Podatek od towarów i usług - decyzje bieżące
6.1. Metoda kwartalna i kasowo-kwartalna rozliczeń VAT
6.2. Dostawa towarów i świadczenie usług bez wynagrodzenia
6.2.1. Przekazanie towarów i świadczenie usług przez podatnika na rzecz pracowników
6.2.2. Darowizny
6.2.3. Reklama i reprezentacja
6.3. Rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności
6.4. Zwroty podatku
6.5. Samochód na potrzeby działalności gospodarczej

Rozdział 7. Podatki dochodowe - decyzje strategiczne
7.1. Optymalizacja opodatkowania grup kapitałowych
7.2. Samozatrudnienie
7.3. Składki na ubezpieczenie społeczne
7.4. Wybór formy opodatkowania działalności gospodarczej osób fizycznych

Rozdział 8. Podatki dochodowe - decyzje bieżące
8.1. Amortyzacja podatkowa
8.2. Ulgi w spłacie zobowiązań
8.3. Ulga na zakup nowych technologii
8.4. Zaliczki na podatek dochodowy
8.5. Kredyt podatkowy
8.6. Optymalizacja przychodów i kosztów
8.7. Optymalizacja źródeł finansowania
8.7.1. Podwyższenie kapitału zakładowego
8.7.2. Dopłaty wspólników
8.7.3. Pożyczki od udziałowców
8.7.4. Leasing a kredyt

Zakończenie
Bibliografia